Guide de la trésorerie

Le compte bancaire encaisse et décaisse généralement les montants TTC ; la TVA apparaît ensuite comme un flux distinct lors de sa déclaration et de son paiement.

Non. Le budget mesure la performance sur une période ; le plan de trésorerie suit les dates d’entrée et de sortie.

Pour « Construire un plan de trésorerie adapté aux chantiers », les repères correspondent aux sources contrôlées à cette date, avec comme point de départ « Que regarder dans un bilan ? » publié par Ministère de l’Économie. Avant d’appliquer un taux, un seuil ou une échéance après le 31 juillet 2026, recontrôlez la source liée au point concerné.